Wypłata pieniędzy z IKE przed emeryturą – jakie są koszty?

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) to rozwiązanie stworzone z myślą o długoterminowym gromadzeniu kapitału na przyszłość. Jego celem jest budowanie oszczędności, które będą wsparciem po zakończeniu aktywności zawodowej. Może się jednak zdarzyć, że pilnie będziesz potrzebować dostępu do odłożonych środków wcześniej. W takiej sytuacji warto wiedzieć, że pieniądze z IKE można wypłacić w dowolnym momencie. Taki krok wiąże się jednak z określonymi konsekwencjami prawnymi.

Wcześniejsze wycofanie środków a podatek od dochodów kapitałowych

Decydując się na wypłatę oszczędności przed osiągnięciem odpowiedniego wieku, należy wziąć pod uwagę rozliczenie z Urzędem Skarbowym. Podatku od dochodów kapitałowych nie płaci się, gdy wypłata następuje po 60. roku życia lub po 55. roku życia w przypadku osób z nabytymi uprawnieniami emerytalnymi. W pozostałych przypadkach podatek ten jest należny.

Oznacza to, że zlecając wypłatę wcześniej, zapłacisz standardową stawkę w wysokości 19%. Co ważne, opodatkowaniu podlega wyłącznie wypracowany wynik inwestycyjny (czyli stopa zwrotu), a nie całkowita wartość oszczędności czy wpłacony kapitał początkowy. Instytucja finansowa prowadząca rachunek może potrącić tę należność automatycznie podczas realizacji przelewu. W przeciwnym wypadku należy samodzielnie wykazywać zysk w rocznym zeznaniu podatkowym.

Częściowa wypłata oszczędności z konta

Jedną z cech Indywidualnego Konta Emerytalnego jest możliwość częściowego zwrotu środków przed osiągnięciem wieku emerytalnego. Jeśli więc potrzebujesz gotówki przed emeryturą, nie musisz likwidować całego rachunku. Oznacza to, że możesz wycofać tylko wybraną pulę środków, podczas gdy reszta oszczędności pozostaje na rachunku. Jak zachować prawo do zwolnienia z podatku?

Aby całkowicie uniknąć konieczności zapłaty podatku od dochodów kapitałowych, należy spełnić łącznie konkretne wymogi opisane w ustawie o IKE i IKZE. Zwolnienie z podatku przysługuje pod warunkiem, że:

• wypłata nastąpi po 60. roku życia lub po 55. roku życia w przypadku osób z nabytymi uprawnieniami emerytalnymi,
• wpłaty były dokonywane w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych albo ponad połowa zgromadzonych środków została wpłacona nie później niż 5 lat przed wypłatą (pod uwagę brana jest data złożenia wniosku o wypłatę).

Dotrzymanie obu tych warunków pozwala na zachowanie całości zgromadzonego kapitału wraz z wypracowanym wynikiem inwestycyjnym.

Sprawdź, jak działa i na co pozwala IKE od Nationale-Nederlanden!

Należy pamiętać, że wyniki funduszy IKE zależą od sytuacji na rynkach finansowych oraz naszych decyzji inwestycyjnych. Musisz liczyć się z ryzykiem, że wartość Twoich oszczędności może się zmniejszyć. To znaczy, że możesz stracić część lub całość kapitału. Nie gwarantujemy, że nasze fundusze osiągną swój cel inwestycyjny oraz powtórzą wyniki, które wypracowały w przeszłości.

Artykuł jest sponsorowany i zawiera treści marketingowe promujące Indywidualne Konto Emerytalne, które jest oferowane przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Szczegóły dotyczące zasad funkcjonowania IKE, warunków zawarcia umowy, opłat oraz ryzyk inwestycyjnych znajdują się w dokumentach produktowych (m.in. regulamin IKE/umowa, statut funduszu, kluczowe informacje dla inwestorów oraz tabela opłat), dostępnych na stronie nn.pl w zakładce Dla Ciebie/Emerytura i finanse/IKE i IKZE/ IKE w sekcji Dokumenty.

Artykuł sponsorowany marketing@infoludek.pl